资产表与利润表对不上

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/04 09:42:20
我上个月的报表，损益表的净利润+资产表的未分配利润年初数≠未分配利润的年末数。
我不知道是哪里出现了问题，请问下我该怎么查账才能解决？
谢谢大家了！
应付股利有年初余额。

看看你是不是有直接调整未分配利润的项目。

比如说，计提了盈余公积了，

或是应付股东的股利了等。

1)先检查资产负债表中平衡关系.即资产=负债+所有者权益.如果不平,应检查应缴所得税是否提取并列入报表应缴税金行列内中. 2)资产表的未分配利润的年末数应=本年累计净利润+未分配利润年初数-调整上年项目(补缴上年企业所得税等) -利润分配 3)核对明细帐与总分类帐是否相等有无漏记帐或金额不等现象.