什么叫做净值,累计净值?请举个简单的例子.谢谢!

基金资产净值是在某一时点上，基金资产的总市值扣除负债后的余额，代表了基金持有人的权益。单位基金资产净值，即每一基金单位代表的基金资产的净值。

单位基金资产净值＝（总资产－总负债）／基金单位总数其中，总资产指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等；总负债指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。

累计单位净值＝单位净值＋基金成立后累计单位派息金额基金净值的高低并不是选择基金的主要依据，基金净值未来的成长性才是判断投资价值的关键。净值的高低除了受到基金经理管理能力的影响之外，还受到很多其他因素的影响。

若是基金成立已经有一段相当长的时间，或是自成立以来成长迅速，基金的净值自然就会比较高；如果基金成立的时间较短，或是进场时点不佳，都可能使基金净值相对较低。因此，如果只以现时基金净值的高低作为是否要购买基金的标准，就常常会做出错误的决定。购买基金还是看基金净值未来的成长性，这才是正确的投资方针。

基金净值的秘密

基金净值萎靡就会被怀疑：基金公司有可能根据股指和申购赎回的情况，每天开会讨论后对外公布净值。这种颇具想像力和蛊惑力的论调，让我哭笑不得，其实我是一个基金清算，对于基金净值应该有着绝对的话语权。

基金清算是一份零错误容忍度的工作，每天的会计核算和资金清算都需要确保准确而迅速，不能有丝毫马虎。如果在基金账务处理的过程中遗漏了一笔交易或一条基金持仓证券的分红、送配股信息，就会导致净值计算错误;如果在资金清算的过程中，错付、重付、遗漏了一笔交易甚至一个折扣费率，就会引起资金纠纷和差错。

当全天交易结束后，我和同事们一边准备基金净值计算的各项工作，一边等待交易所和银行间市场证券的数据：包括证券品种、数量、价格、资金等，只有等到所有的数据齐全完备之后，基金净值的估算和计算工作才能真正开始。看上去基金净值的计算公式非常简单：基金份额净值=(基金资产总值-基金负债)/基金份额总数。

基金资产估值事实上是一项极其复杂而又需要绝对正确的工作。以股票型基金为例，它的基金资产估值对象包括基金所拥有的股