这样情况的凭证怎么做

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/23 11:20:38
1：上月我们帮客户付税金，客户多给了款，余额没退，然后这个月我们付了一笔税金，还有余额，如何做凭证？
2：上月我们帮客户付税金，客户多给了款，余额没退，这个月，客户还是给款了，但有一笔没给，就在所有应退的款中抵掉了，如何做凭证？
谢谢大家了，不知道我说的明不明白，因为我不是会计专业，才接触。有点搞，希望高手指点一下。

1、（1）上月收到钱时：
借：银行存款或现金
贷：应交税金
贷：其他应付款
（2）本月付税款时：
借：应交税金
贷：银行存款
2、（1）上月收到钱时：
借：银行存款或现金
贷：应交税金
贷：其他应付款
（2）本月收到钱时：
借：银行存款或现金
借：其他应付款
贷：应交税金
（3）交税时：
借：应交税金
贷：银行存款

多出来的钱放到往来款里,走其它应付款, 每二个问题也是都走往来,只要总的金额对上了 就成