施工企业项目部核算

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/12 22:52:08
我公司是施工企业的一个项目部,但我公司还有自己一部分工程,自己工程与总公司无关,只向公司交管理费,但现在总公司有一个项目,我们自己垫付一部分,总公司垫付一部分,我们始终只有一个开户银行,银行里有自已工程的款,也有收到总公司工程垫支款,有我们自己垫支款,还有业主付的款,我们将总公司的项目与自己项目分开核算,总公司项目完工后,将帐务和凭证交回总公司.我应该如何作总公司的工程帐.我现在银行和现金帐不知道应该如何作?因为所有的款全部在一个银行.请写详细分录.小妹多谢!急急急!

项目部是非独立核算的分支机构？
银行账户只有一个，里面的钱即时来源不一样，该账户的进出你还是要按照实际发生的合在一起来做，保持与银行一致。
但要分清楚总公司和你部的往来，你应该再搞2本账本，总公司、项目部明细账，明细账可以按照你们的需求分银行、现金、费用等。发生收入和费用支出，分别登记明细账，分开单独来核算。
假如你们收到总公司垫支款50000，就登记在总公司明细账本里。
既然最后是帐务和凭证交回总公司，那说明你们不是独立核算的分支机构，凭证都可以不做，只做流水帐。

钱合在一起，帐分清了就可以了
一个项目一套帐本，各项目收多少钱，开支多少钱分开，不要掺合到一起