未达账项

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/07 10:35:08
我们公司借给其他公司30万（该公司正在组建中，我们都是子公司），借给他们的钱大部分都拿回来费用单据抵账，领导不让动这部分账，等以后再处理。
但是我的帐本余额由50万，而银行对帐单只有20万，我该怎么和银行对起来
怎么在账上反映出来 核银行帐对起来呢
；
如果费用单据暂时不让动怎么办，

你借给兄弟子公司30万元应作往来帐
借：其他应收款-××公司30万元
贷：银行存款30万元

拿回来费用单据抵账
借：其他应收款-代垫费用
贷：其他应收款-××公司

这样，银行存款和对账单就一致了，都是20万元。

只有把这部分钱体现在账上你才能对起来，如果你是借给其他公司的话，那么费用单子就不能再给你公司了，分录为
借：其他应收款
贷：银行存款
你们是子公司，这些款项都应该通过母公司来操作的。即使你们直接这样做了，母公司合并报表的时候也只是体现在建工程，不会体现你们两个分公司的。
建议你还是把单子收好，体现一个其他应收款