增值税进项税额转出如何处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/23 10:31:05
我公司退货，对方开来了收到退货的证明（此批货物已抵扣增值税），税务局现要求在当月先做进项税转出，也就是先补交增值税，于次月申报进项税转出，并将有进项税转出的申报表给专管员签字确认后在开具红字发票通知单，用于对方开具红字发票，我想请问一般是只在纳税申报表上反应进项税转出，没在财务账上做账，等第二月红字发票回来在做账呢，还是当月就在账上做进项税转出了，这样的话第二月红字发票回来和开具红字发票的通知单应该附在哪后面做附件？？？？？

是当月就在账上做进项税转出，红字发票来后，附在这个凭证后面。

这笔红票的凭证不做也可以,把发票的三联和红票通知单单独装订放在一起以便查帐,然后报表中直接进项转出就可以了.