UC知道求财务管理的成本计算题答案
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/04 07:05:40
某公司现金收支情况比较稳定，计划全年现金需求量为144万，现金与有价证券每次转换成本为800元，有价证券利率为16%，求1.企业目前持有现金24万，分别计算机会成本，转换成本，现金管理总成本。2.现金最佳持有是多少？最佳有价证券的交易次数是多少次？交易时间间隔是多少天？3.最低管理成本是多少？最低机会成本和转换成本各为多少？
1、机会成本：24/2x16％=1.92（万元）
转换成本：144/24x0.08=0.48（万元）
现金管理总成本＝1.92+0.48=2.4（万元）
2、现金最佳持有量＝[（2x144x0.08)/16%]-1/2=12（万元）
最佳交易次数＝144/12=12(次）
交易间隔期＝360/12=30(天）
3、最低管理成本＝[2x144x0.08x16%]-1/2=1.92(万元）
最低机会成本＝12/2x16%=0.96（万元）
最低转换成本＝12x0.08＝0.96(万元）