我年底一次性结帐,把收入成本等结转后,科目汇总表为什么不平?多了利润分配这个金额,是什么原因?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/08/20 14:58:20
你肯定转错了!
科目汇总地表结果,肯定是:资产=负债+所有者权益 两边的相等的。
你这个操作应该结转本年利润,如果你赢利话,你的“利润分配-未分配利润”科目期末余额应该在贷方。如果亏损,则在借方。
你可以看看你贷方的公式,我感觉你可能是公式弄错了。
资产余额=期初余额+借方发生额-贷方发生额
负债及所有者权益余额=期初余额+贷方发生额-借方发生额。(很有可能是这个
地方你弄错了,公式和资产的不一样。)
仔细再检查一下。
结转损益