每个月固定资产折旧 制造费用分配 成本结转,还要做什么,哪位高手可以给我一个清淅的思路?谢谢,感激涕零!
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/06/27 16:16:38
1、计提营业税金及附加
借记:营业税金及附加
贷记:应交税金
2、计提固定资产折旧
借记:管理费用或者制造费用等
贷记:累计折旧
3、计提工资
借记:成本
贷记:应付工资
4、计提工资费用
借记:管理费用
贷记:应付职工薪酬
5、结转费用、成本、营业税金及附加、所得税、营业外支出
借记:本年利润
贷记:成本、费用、营业税金及附加、所得税、营业外支出
6、结转收入
借记:主营业务收入、其他业务收入、营业外收入
贷记:本年利润
不用再做什么了.就提了折旧,分摊为费用就可以了.