上月专票电脑里忘记作废，帐已经结完了

你已抄税交且已经跨月了,只有开具红字发票了,
开具流程
第一步：销售方提交申请单
若销售方需要申请开具红字专用发票，销售方应向主管税务机关提交申请单。(自己在开票系统中就可以申请)
第二步：销售方税务机关开具通知单
销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后通过红字票通知单管理系统开具通知单。
第三步：销售方开具红字专用发票
销售方凭取得的通知单内容在开票子系统中开具红字专用发票。

隔月必须红冲了
如果对方没有入账 向对方讨回发票 后向你方税务提请红票申请
根据税务的通知单 开具红字发票 冲减当期的销售收入在开具正确的蓝字发票
红字发票不用给对方
对方入账 就是认证通过了发票不能讨回 由对方向税务局提请红票申请
凭对方给的通知单你方开具红字发票 红字记账联撕下 冲减当期的销售收入 在开具正确的蓝字发票
红字发票的发票联和抵扣联 和正确的蓝字发票联抵扣联给对方

申请单 通知单 收回的发票联抵扣联 红票存根联和正确蓝字的发票一一对应装订好

开红字（负数）发票冲销，具体办法是：

销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票