UC知道暂估入库的问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/23 07:27:53
我公司从去年11月份至今陆续有3笔暂估入库（同一家供应商），也就是应付帐款，二级科目（供应商的名字）写错了。现在付款，对方给开了发票，才发现不是一直写的那个供应商。
怎么办？
如果作红字凭证冲销的话，作一张红的，一张蓝的（3次，也就是6张凭证）。
然后再作3张红的冲销那个已经更正的蓝色凭证（冲销暂估），再能作一个附发票的凭证，即
借：原材料
应交税金-应交增值税（进）
贷：银行存款
问题：
1、第一次更正凭证的时候，可以不写红字凭证。直接蓝字新加一个凭证，两个二级供应商互相借贷。
2、每次冲销，都必须一对一的凭证冲销吗？比如，第二次冲销的时候，一张红字凭证冲3张蓝字的合计数，可不可以？
怎么办？
如果作红字凭证冲销的话，作一张红的，一张蓝的（3次，也就是6张凭证）。
然后再作3张红的冲销那个已经更正的蓝色凭证（冲销暂估），再能作一个附发票的凭证，即
借：原材料
应交税金-应交增值税（进）
贷：银行存款
问题：
1、第一次更正凭证的时候，可以不写红字凭证。直接蓝字新加一个凭证，两个二级供应商互相借贷。
2、每次冲销，都必须一对一的凭证冲销吗？比如，第二次冲销的时候，一张红字凭证冲3张蓝字的合计数，可不可以？
1、可以通过一张凭证将以前错误的供应商明细更改过来，也就是合计数。
2、也可以不更正以前的凭证，通过一张凭证将三笔暂估冲销，然后再一张凭证按发票供应商记账，在财务与税务上都能通过。
冲暂估：借：原材料 红字（A+B+C）
贷：应付账款－暂估—甲公司 红字（A+B+C）
收到发票 借：原材料 A+B+C
应交税金－增值税（进项税） （A+B+C）*0.17
贷：应付账款－乙公司 （A+B+C）*1.17
做3比更正分录
借：应付账款-做错的供应商 -A
贷：应付账款-正确的供应商 A
可以合计！ 外帐不要做的太详细了 ！！