工业企业一纳税人红字发票怎么做？

来源：百度知道编辑：UC知道时间：2024/07/07 00:32:40

我司销货方，在3月份的时候开错了一样专用发票，这个月开了张销售负数发票，但是现在从新开局的发票金额和负数发票的不一样请问我的跨级分录该怎么做？我是工业企业，冲红的时候我该怎么处理？
我的负数发票已经开好了，现在就说我4月份没有开和3月份数量金额一样的发票，那么我该怎么做？

你开具的红字发票是必须要与你的蓝字发票一样的。

否则你是不能开具红字发票的（销售折让的除外）

分录为

借：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
贷：应收账款或银行存款等科目

借：库存商品
贷：主营业务成本

如果是在4月份当期，将4月份开的负数发票直接作废就行；但是你的销项负数的发票开错了，这个似乎不太可能哦，因为你开负数的发票需要录入以前错误的发票号码等信息，而且内容是不要改动的，才会是正确的负数发票。

用红票把三月的原路红字冲回，用新开具的正确的按照正常程序做账就好了