09年企业所得税 年报问题

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/28 13:41:33
09年企业所得税A类报表的 主表23行 纳税调整后所得要等于附表四地2列第六行 本年盈利或亏损 数额（这个关系是在申报企业所得税报表是电脑自动弹出的，必须符合这个逻辑才能申报） 但是在主表中存在纳税调增事项 请问 如何才能使主表23行 等于附表四 盈利或亏损的本年数额？？
附表四的本年 盈利或亏损数 是 本年利润 但是我有纳税调增事项啊 也就是说主表13行利润总额+纳税调增-纳税调减+境外应税所得弥补境内亏损=纳税调整后所得 那是这样无法使纳税调整后所得=附表四的本年利润了 啊

在附表四本年行填入2008年利润总额就可以了

1,你把逻辑关系搞错了.本年盈利或亏损数不是本年利润,而是纳税调整后所得.
2,要先填附表四第二列第六行本年的盈利或亏损数字,本年盈利或亏损数不是本年利润,而是纳税调整后所得,即主表13行利润总额+纳税调增-纳税调减+境外应税所得弥补境内亏损=纳税调整后所得.
明白了吧.试一下?