增值税 请高手帮帮忙

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/08 15:23:21
我们单位2007年成立。2009年4月28日收到购货的增值税发票，我把这张票入到5月份的账里了，6月份去税局进行了认证，现在在申报国税，我该怎么填写增值税的附表二呢？？ 急求！！ 15号为最后期限了，请大家、高手帮帮忙吧！ 我是郑州的

如果你是转正后的一般纳税人,六月认证,在七月初的申报中,填写在表二的第二行,就是当月允许使用的进项

如果你是辅导期,应该在起月初申报时候反映在第三大块待抵扣中

等再下月,通过稽核比对,确认该发票没问题后,可以翻到第二行当月允许使用的进项税额中

5月未经认证，不得做5月进项税额

增值税附表2不应包含该项进项税。

你确定你是6月份认证的吗？是网络认证吗。如果你是6月份认证，那么你只能抵扣6月份及6月份以后的收入，也就是说你只能在7月报税的时候填写表二。当月认证，次月报税期才能抵扣啊。