代扣代缴的个人所得税做成其他应收款,该怎么办?

分录平，负债表会平；你交缴时的分录，是为了账面平做的分录，不是交缴的分录，所以肯定是不对的，因交缴需要通过现金或银行存款科目

你的分录是不会引起资产负债表不平的。

你的分录只是没有体现出你们扣职工的现金没有在账内进行反应。

不管你的分录错成什么样，只要借贷相等，报表就应该是平衡的。