为什么会计分录这个月计提的工资是一万多,而报表上显示得还是上个月的数二万多,这是为什么?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/07/03 03:15:45
请朋友们帮帮忙!
取数期间不对,你用的什么软件
修改取数期间——报表重算
楼下几位说的有道理,是不是计提多实际发少!
新准则颁布以后
以前的应付福利费和应付工资都归集到 应付职工薪酬这个科目了
在计提工资和福利的时候
借 相关科目
贷 应付职工薪酬
这样就形成了贷方数
而在实际发放支付的时候
借 应付职工薪酬
贷 银行存款\现金
形成了借方数
因为企业的某些不确定因素。计提的数字不一定和发放的数字相同
就在贷方数形成了差额。逐月累积
是不是上个月的没发,这个月提的工资反而先发了