!辅导期!一般纳税人!只有进项无销项怎么申报?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/07 07:31:26
8月里有6张进项发票,去税务机关比对了.但是说我是辅导期,不能当月低扣,必须等相关部门验证后才能低扣,验证时间为一到二个月.什么时候通知我验成功了才能低扣当月的.(比如10月通知也只能低扣在10月上)那我8月无销项应该怎么申报?我是独资企业.请大家帮忙说的详细些.我是个新人.
还有个问题如果:8月有销项.而进项无法低扣当月税款.是不是这17%的税要自己拿?
最重要的问题是我上面提到的比如10月通知可以低扣了.是低扣在10月还是低扣8月的税款?

辅导期当月的进项税是不可以抵扣当月的销项税的 必须8月烦认证 九月份抵扣 如果十月份认证完 就只能抵扣十月份的 你不该在8月份开票 所开发票的税额都得自己上缴 你只能缴税 然后下月就可以开你8月份这6张发票相应税额的发票 开多了还是得缴税 半年之内都是上月留底下月抵扣 可要注意啊 没有认证的进项税在当月是不可以抵扣的 只能下月抵扣

辅导期一般纳税人先比对、后抵扣；
比对后，当月列“应交税金-待抵扣进项税”，待下月稽核通知书到后，再转入“应交税金-应交增值税-进项税”进入抵扣，没有销售，形成留抵税款，可以下期继续抵扣。

只能零申报。

零申报