我公司应付账款有借方余额，应收账款有贷方余额，如何调整

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/04 13:43:55
第二个问题：7上月末，应付账款——阳光借方余额是10000（当时预付的货款）预付款退回时，当时会计没有把应付账款的借方余额冲减，而是坐在了应收账款的贷方，也就是应收账款——阳光 贷方10000元，有点搞不明白，8月初我想给调整过来，让这两个科目余额都平掉，其实都是已经平了，可她这样做，余额依然有，让人看得稀里糊涂。 第二个问题：通过银行转账给个人一笔费用，这个人不是公司的员工，当时帮公司搬运东西，给的劳务报酬，拿了好多加油的发票来，可我们公司没有汽车啊，如果做账呢？做什么科目呢？ 第三个问题：收到现金货款20万元这样，我存到银行，在取出现金15万支付货款，这样操作可以吗？需要写什么单据吗？ 问题比较多，刚做这行没多久，哪位帮我回答一下~，谢谢！

第二个问题：直接转销
借:应收账款——阳光 10000.00
贷:应付账款——阳光 10000.00 &摘要:转销

第三个问题：
1）收到现金货款20万元
借:现金 200000.00
贷:应收帐款——AAA公司 200000.00 &应该有出纳现金收款收据
2）存到银行
借:银行存款——XX行 200000.00
贷:现金 200000.00 &应该有银行存款回单
3）取出现金15万
借:现金 150000.00
贷:银行存款——XX行 150000.00 &应该有银行提现支票
4）支付货款15万
借:应收帐款——BBB公司 150000.00
贷:现金 150000.00 &应该有BBB公司收款收据