误点作废一支增值税发票，怎么办？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/28 15:17:22
我方开给对方一支增值税专业发票，我方误点作废，而对方以认证抵扣，我方在当月做不开票收入处理，次月又给对方补一支增值税专业发票、然后又红字冲销我方不开票收入。 请问我方账务处理是否正确？而认证抵扣的发票以无法收回，我方又该如何处理该支作废发票？税务局会不会罚款？
请专业点的人回答下，不太明白的就不要回答了，不要误导我。谢谢大家乐

楼主搞复杂了.
你方不做收入或是做在途发出商品。直接让对方将抵扣的增值税金做进项税额转出即可，收到第二张发票只补提进项税金。前提是对方配合你做。

你的做法不完整，按理来说这张作废的发票对方是绝对不可以抵税的，因为已经在税务系统中算是无效发票。正确的做法是要求对方提请红字申请，冲回已认证的增值税进项税金，并将税票返还你方。然后重新接受你新开具的税票入账。

不能光看自己的处理，因为这是双方的事情，对方将两张发票都抵税了呢？很明显的合伙偷逃税金，税局必会严惩。跟对方财务人员商量一下吧。

这个问题到税务大厅问一下就能解决,最好带上公章和发票

税务局增值税发票有比对系统，一般是在下月初体现，就算对方当月认证过了，一旦被税务局发现，你们两方会有麻烦.