UC知道申报系统“期初未交税额”为什么不能体现在“本期应补税额”中
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/04 19:18:00
主要问题，在申报系统中有预交的税2658.33不能体现在本期应补税额中。
具体如下：
本期销项：19814.98
上期留抵税额：15178.59
第24行，应纳税额合计：19814.98-15178.59=4636.39
第25行，期初未交税额（多交为负数）：-2658.33。这个是以前预交的。
第32行，期末未交税额：4636.39-2658.33=1978.06
到这为止数据都是对的。
主要就是第34行，本期应补税额，显示的是4636.39，那不是我们要交4636.39么？但是应交的是1978.06。
请问预交的2658.33怎么显示在34行里？
具体如下：
本期销项：19814.98
上期留抵税额：15178.59
第24行，应纳税额合计：19814.98-15178.59=4636.39
第25行，期初未交税额（多交为负数）：-2658.33。这个是以前预交的。
第32行，期末未交税额：4636.39-2658.33=1978.06
到这为止数据都是对的。
主要就是第34行，本期应补税额，显示的是4636.39，那不是我们要交4636.39么？但是应交的是1978.06。
请问预交的2658.33怎么显示在34行里？
本人今年刚参加注会的会计考试，
您的问题 ，还要多作一笔会计分录
借 应交税费-应交增值税-未交增值税 2658.33
贷 应交税费-应交增值税(转出多交增值税） 2658.33
具体没看你的申报系统，但是如果它的公式是设置好了固定了的话，那你可以把上期留抵税额给加上预交部分，那就不会这样了，而账务操作你看一楼的期末转出多交增值税的分录。 而且一般规定的来说期末也是要求这样转出操作的，再准确的你可以咨询你们当地的税务所了。