进项负数发票

需作进项转出的是凭红字通知单，只要税务机关开具了开具红字发票通知单你就需要按通知单上的税额作进项转出而不管是否开具了红票，红字票不能再拿去认证否则需作两次转出。申报附表2中填到进项转出的红字通知单栏中

负数发票可以这样开的吗？学习中。。。

销售退回不应该是对方给你开销项负数阿，应该是你给对方开销项负数，是增值税专用发票都要认证的，不然就是滞留票，特别是销项负数，不认证形成滞留票日后查起来很麻烦，销售退回 借：主营业务收入
应缴税金
贷：现金（银存，应收）
结转成本 借：库存商品
贷：主营业务成本
报表中没什么可体现的，只要统计好了科目，该怎么填还怎么填

有进项负数发票吗?第一次听说,学习中
按道理是你们开张全额的销项负数1000(对应原正数发票号),然后再开张销项正数800才对的,并要将对方手中的1000两联收回来