本月开具了一份销项负数发票,该如何处理

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/08/22 12:02:47
本月收到购货方退回的上月我方开具的增值税专用发票以及拒收证明,(原因:品名开错)购货方未入账.我司申请了开具销项负数发票同时开具了一份正数发票交予购货方。销项负数发票第一联记账联做帐，那么
1.负数发票第二联抵扣联、第三联发票联以及购货方退回的抵扣联、发票联该怎么处理？？
2.申请开具红字增值税专用的申请单和开具红字增值税专用发票通知单该怎么处理？？
第一次碰到又是新手。
谢谢大家大帮忙！
祝大家：十一、中秋乐哈哈！
3.销项负数发票第一联记账联做帐时摘要该怎么写,正数发票第一联记账联做帐时摘要该怎么写??
4.开具红字增值税专用发票通知单需要给购货方吗?

1+2、负数发票第二联抵扣联、第三联发票联以及购货方退回的抵扣联、发票联还有申请开具红字增值税专用的申请单和开具红字增值税专用发票通知单放在一起备查。
3、销项负数发票第一联记账联和正数发票第一联记账联在一起做凭证就行，摘要就写发票退回重开。
4、开具红字增值税专用发票通知单只给销货方就行。

和存根联一起装订入记帐凭证，一劳永逸！
正数发票的摘要写不写好像无所谓了，红字发票的摘要就按实际情况简要写下了，如品名误开退回等。
开具红字增值税专用发票通知单不需要给购货方。

全部留着做账就好了，简单