不能抵扣的运输发票进项税怎么处理?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/09/12 21:33:50
我们公司在增值税辅导期内,认证了一批运输发票,我已经入账了
借:销售费用
应交税费-应交增值税-进项税
贷:银行存款
可是经过了真么长时间,税局的比对结果一直出不来,找了很多次税局的人,说是税局系统查不出来,后来就说反正金额不多,让自己做个处理算了,那个比对结果是出不来了
那我先期已经都坐了账务处理了‘请问我现在该怎么处理?
借:销售费用
应交税费-应交增值税-进项税
贷:银行存款
可是经过了真么长时间,税局的比对结果一直出不来,找了很多次税局的人,说是税局系统查不出来,后来就说反正金额不多,让自己做个处理算了,那个比对结果是出不来了
那我先期已经都坐了账务处理了‘请问我现在该怎么处理?
将不能抵扣的进项转入费用。
借:销售费用
贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)
借:销售费用
贷:应交税费-应交增值税-进项税转出
这样不行,你必须等比对结果,既然你们认证了,就必须有个比对结果,这是制度规范问题,不是税务局一句查不到就能解决的。