历年理财规划师考试试题（真题）

2005年9月理财规划师操作技能考试试题

理财规划师操作技能试题
注意事项
1、请将您的姓名、考号和所在单位名称按要求写在试卷的封标处。
2、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写答案。
3、不要在试卷上乱写、乱画，不要在封标处填写无关的内容。
一、解答题（共3道题，每小题15分，共45分。）
1.简述理财方案的基本构成。
2.简述税收筹划的基本方法。
3.简述资产负债分析与现金流量分析的主要内容。
二、简要案例分析题（共1道题，共15分。）
郝先生今年40岁，他计划在65岁时退休。为尽量保持在退休后生活水平不降低，郝先生决定聘请理财规划师为其量身订做一个退休规划方案。郝先生的要求如下：（1）稳健投资；（2）最好使用基金产品；（3）准备拿出25万元作为退休规划启动资金。
理财规划师通过初步测算后得出：（1）综合考虑各种因素后，预计郝先生退休后每年需要生活费13万元；（2）郝先生预计可以活到85岁；
请问，如果郝先生选择以退休前每年投入相同数额资金的方式积累资金，应当采用什么样的投资策略？每年应投入的额度是多少？应如何安排投资产品组合？（注：退休前的投资收益率设为5%，退休后投资收益率设为3%.）
三、综合案例分析（共1道题，共40分。）
赵先生今年40岁，在一家公司担任高级管理人员，每月税后收入10，000元。其妻孙女士为某高校知名教师，每月税后收入在8，000元左右。赵先生的父母早已离世，他们唯一的孩子今年12岁，正在读小学六年级。赵先生一家原先居住的房屋现值110万元，目前租给了一对外籍白领夫妇，每月可获租金收入6，000元。现在他们居住在2003年贷款购置的第二套房中，市值90万元，目前贷款余额尚余15万元，预计两年即可还清。除了两处房产外，他们还有30万元的国债，每年可获租金约10，000元。他们还购买了20万元的信托产品，每年的收益也地10，000元左右。另有各类银行约40万元（不考虑利息收入）。他们的支出情况如下：每月按揭还款额为6，000元，全家每个月的日常支出约为5，000元左右，每月保留的零用零用现金大约为3，000元