想请教大家一个财务问题，请大家帮忙，谢谢

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/06/30 23:26:55
我们公司是小规模纳税人，上个月在税局开了一张6600金额的增值税发票；另外，一家客户9月份买了一批价值16200元的货（当时开的也是增值税发票），在十月分退货了，我司去税局开了一张-16200的发票负数发票来冲掉，出来以下几个问题，请大家帮忙回答，谢谢~~
1. 十月份的税要怎么报？报多少钱?
2. 如果按正常冲销,那么我10月份的主营业务收不是会变成负数了?

因为这是我做会计以来第一次遇见这样的问题,不知道怎么处理~
补充一下，上个月的销售额就是6600元`

你们公司10月份就发生了这笔退货,没有其他业务发生了吗

如果是这样的话,那10月份的税只能是报负数了,主营业务收入也是负数,报税正常报,只是金额是负的

如果有其他业务发生,大于16200,那就可以按冲减16200后的金额报税

回答如下：
1). 10月份的税务申报时负数，申报数字为-2,354（16200货物的17%部分），但是税务局采用的是留抵的方式，既不会将你多缴纳的税款退款给你

2). 是的，如果你没有别的业务的话，同时拟报表上的成本记得也要冲回的