UC知道会计问题 很简单的
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/07 16:48:41
刘军出差 预借差旅费600 出差回来 报销时 实际用掉了603.4
那我的分录对不对？
出差时 借 其它应收款 600
贷 现金 600
回来时 借 管理费用 600
贷 其它应收款 600
借 其它应付款—刘军 3.4
贷 现金 3.4
这样的话 其它应付款—刘军 这个科目就借方余额 3.4 了 怎么弄平它？
那我的分录对不对？
出差时 借 其它应收款 600
贷 现金 600
回来时 借 管理费用 600
贷 其它应收款 600
借 其它应付款—刘军 3.4
贷 现金 3.4
这样的话 其它应付款—刘军 这个科目就借方余额 3.4 了 怎么弄平它？
不对，报销的时候，你费用为什么只做600？实际费用是603.40啊。
借 管理费用 603.40
贷 其他应收款 600
贷 现金 3.4
出差时 借 其它应收款 600
贷 现金 600
回来时 借 管理费用 603.4
贷 其它应收款 600
现金 3.4
这样就可以了
错
出差时 借 其它应收款 600
贷 现金 600
回来时 借 管理费用 603.4
贷 其它应收款 600
贷 现金 3.4
回来的时候： 借：管理费用 603.4
贷：其他应收款 600
现金 3.4
那个3.4现金，应该直接进管理费用。