上月发票作废问题

可以再未开具红字发票的情况下给他们开票.
让对方写一张拒收证明，写清发票代码，发票号，错误原因，正确的应该是什么，并在最后附上“发票未认证且未抵扣”。你方再在开票软件里开一张 开具红字增值税专用发票申请单 打印两份 将这两个资料带到税务局 他们就会给你开张开具红字增值税专用发票通知单 拿到这张通知单就可以开经字发票了。

由对方到其主管税务局开《开具红字增值税专用发票通知单》，你们据以开红字发票。

购货方未认证
销货方开负数（红字）增值税专用发票通知单 和 购货方出具盖章证明文件
据以开具负数发票认证

首先是你可以先开张蓝字发票给供应商，但一定记得要本月内把红票开出来，红票开出来后就不再开相对应的蓝字发票了。帐上和税务上才能对冲。其实申请单谁开都一样。虽然你的发票是对方拿去抵扣未通过，但你不说谁又知道到底是什么情况呢。反正你编的理由符合开具红字发票的条件就行了。

首先要对方写一份证明为什么要退回发票，然后你才能到税局申请开具红字发票。