UC知道汇算清缴退税账务处理
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/07 07:43:43
今年初进行汇算清缴退了20000元，所作会计分录如下：
1）借：银行存款 20000
贷：以前年度损益调整 20000
2）借：以前年度损益调整 20000
贷：利润分配-未分配利润 20000
做完后，发现本年净利润与年初未分配利润是不等于年末的未分配利润，我是用用友软件自动生成报表的。请问，是哪里有错误了呢？
听说手工调账后，报表的期初数也要改动，怎么改呢？不可能只改未分配利润一个数，但改银行存款又觉得不太对，有哪位大大知道麽？
1）借：银行存款 20000
贷：以前年度损益调整 20000
2）借：以前年度损益调整 20000
贷：利润分配-未分配利润 20000
做完后，发现本年净利润与年初未分配利润是不等于年末的未分配利润，我是用用友软件自动生成报表的。请问，是哪里有错误了呢？
听说手工调账后，报表的期初数也要改动，怎么改呢？不可能只改未分配利润一个数，但改银行存款又觉得不太对，有哪位大大知道麽？
借：以前年度损益调整 20000
贷：本年利润 20000
借：本年利润 20000
贷：利润分配-未分配利润 20000
是的。本年净利润与年初未分配利润是不等于年末的未分配利润
因为你有直接调整未分配利润的调整项。
你要
本年净利润与年初未分配利润+-未分配利润直接调整项=期末未分配利润。