请教有生产企业出口退税实战的高手

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/27 10:25:54
如果企业本月外销20W（已经预申报）退税率是15% 销项21w 进项19W当月外销单证不齐
那这个月我计算当月应纳税额的时候是怎么做？是20-（19-0.4）=1.4W 当期免抵3W吗？还是这笔外销要放在单证收齐那个月在做进去？
我师傅跟我讲跟预申报那个月进项税额转出要做进去 然后免抵退税的话要看全申报前的一个月有没有留抵税有的话就可以退税没的话就是免抵 我搞糊涂了 请教高手 满意的分数最加50分

21W是内销额还是内销的销项税？~外销要放在单证收齐那个月再做进去 单证齐全的话 本期应纳税额21-（19-0.4）=2.4 应纳税额是2.4 不能退税啊。。。。楼主表述不太清楚啊 既然单证不齐全 该月该交多少还是交多少（21减去内销货物的进项） 待日后补齐后 再算出口退税