UC知道上一年计错企业所得税而今年如何冲减的问题
来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/20 04:00:55
因为06年11-12月份应计提企业所得税16782.4元,但我计了16782.4元,多出3103.31元,但我1月份交税的时候却交对数了:13679.09元.所以我的账簿的数就不平,请问我该如何冲账?是应该冲:
借:应交税金--应交企业所得税 3103.31
贷:利润分配--未分配利润 3103.31
还是不对?应该怎么做?
请帮忙,谢谢!
前面我打错了，应该是：“因为06年11-12月份应计提企业所得税13679.09元,但我计了16782.4元,多出3103.31元,但我1月份交税的时候却交对数了:13679.09元.所以我的账簿的数就不平,请问我该如何冲账?是应该冲:
借:应交税金--应交企业所得税 3103.31
贷:利润分配--未分配利润 3103.31
还是不对?应该怎么做?
请帮忙,谢谢”
借:应交税金--应交企业所得税 3103.31
贷:利润分配--未分配利润 3103.31
还是不对?应该怎么做?
请帮忙,谢谢!
前面我打错了，应该是：“因为06年11-12月份应计提企业所得税13679.09元,但我计了16782.4元,多出3103.31元,但我1月份交税的时候却交对数了:13679.09元.所以我的账簿的数就不平,请问我该如何冲账?是应该冲:
借:应交税金--应交企业所得税 3103.31
贷:利润分配--未分配利润 3103.31
还是不对?应该怎么做?
请帮忙,谢谢”
实际上的资金比帐本上多3103.31元,你可以当作是退回多交的企所得来做.
摘要:退回06年度多交所得税
借:现金/银存
贷:所得税
于期末结转
借:所得税
贷:以前年度损益调整
借:以前年度损益调整
贷:利润分配-未分配利润