我把上月的固定资产发票认证通过了,远程申报时怎么把进项税额转出呢?
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/09/21 19:57:09
是不是在表二中的进项税额转出中的“纳税检查调减进项税额”填写固定资产认证通过的税额?谢谢!
把认证的固定资产相关数据填在24、25、26行,其余认证允许抵扣的发票信息填在1、2行,35行自动反映全部认证抵扣信息。由于固定资产记帐时是按价税合计计入固定资产价值,因此不需要在进项税额转出相关栏次反映,申报时申报抵扣的进项税额等于或小于认证的进项税额,税务机关申报系统可以通过的。
从表二进项税转出"非应税项目"中填。