这样的情况如何做分录呢?

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/06 23:43:18
请教一下.私营有限责任公司注册半年了.可是一直没有收入.国税的增值税实行的定税.营业额定的是5025元.按4%交税.一个月交201元钱.
借:现金(银行存款)5226

贷:主营业务收入5025

贷:应交税金_应交增值税201

然后是交纳

借:应交税金_应交增值税201

贷:现金(银行存款)201
借:主营业务成本 4572
贷:库存商品 4572
这样做，对吗?我一直是这样做的.可是没有发票没有库存商品,我的明细账上的库存商品一直都是负数.这样可以吗?请大家帮帮忙.告诉我一个正确的做法.谢谢

老天,这么做你的现金还对得上吗!!4572从哪来的呀,其实你只是发生了一个交税.

借:应交税金_应交增值税201

贷:现金(银行存款)201

就行啦,哪来的收入和成本呀

你上面写的你没有收入，
那么你就不能作什么主营业务收入。
你没有收入就是你没有销售，
那你那来的成本啊！！
更不可能结转什么库存。
你的销售是根据你的销售发票来的！
你的库存是根据你的进货发票来的！
这些你都没有，所以也就不能作收入，成本，库存什么的！！
你只作你交税就可以了！！

你的产品成本可以估价计入，但是时间不能太长，等对方把票开过来你再冲回来就行了。
等你给人家开票的时候，你才能确认收入，才可以走主营业务收入，才可以结转成本交税时不用走这两个科目。
交税时同意楼上