劳务费问题，谢

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/07/05 01:11:12
我们公司是做测量仪器销售的，上月我们公司帮人家搞了一笔10万测量，测量费92750已经倒账，本应收10万，对方帮我们交了7250税（税在外地交的），就在10万中扣除了，税分别是：
营业税：100000*5%=5000
城建税：5000*5%=250
教育附加费：5000*3%=150
所得税：100000*1.8%=1800
印花税:100000*0.005=50
合计7250元
这我怎么做账呢，其他业务成本怎么计提呢，要提交的所得税吗
我们公司帮别人测量时请的外面的人，付的那些工资怎么做呢，是要做份工资表出来签字还是其他的

工资应通过其他业务成本，税金就通过营业税金及附加，
借：应收账款10万
贷：其他业务收入10万
借：营业税金及附加5400
贷：应交税费--营业税5000
城建税：250
教育附加费：150
借：管理费用-印花税50
贷：应收账款50
借：所得税费用1800
贷：应交税费-所得税1800
借：应交税费-所得税1800
贷：应收账款1800

借：银存92750
应交税费--营业税5000
城建税：250
教育附加费：150
贷：应收账款92750+5400
人员工资：制作工资表
借：其他业务成本XX
贷：应付职工薪酬XX
不过，对方帮你司还代交所得税？劳务费所得税一般是企业申报纳税的