求助，现在发现上个月账做错了一个分录，这个月怎么改正？

来源：百度知道 编辑：UC知道 时间：2024/09/22 10:03:54
在做个月账时，才发现我把一个凭证做错了。把借方应付福利费做成了营业费用，贷现金。
现在我想在这个月入账时，把上个月的凭证用红字修改成：
借营业费用（红字），贷现金（红字）；
再借应付福利费蓝字，贷现金蓝字；
借管理费用，贷应付福利费。
可是我这样做后，发现应付福利就造成余额不归零，

希望大家帮我分析下，到底是怎么在这个月做账时更正个上月的错账。
不好意思，现在才发现是归零的。
另还有个问题，我公司的利润表上常出现管理费用比营业费用多出几倍，这样合理吗？
比如这个月管理费用是6万多，营业费用才1万多。几乎每个月都是这样。。我只是好奇不懂，希望有大师分析这样的问题好与不好。。。。

先用红字冲掉，再用篮字写张正确的
1，摘要栏写冲上月**号凭证 借：借营业费用（红字），贷现金（红字）；
2用蓝字写张正确的凭证 借应付福利费蓝字，贷现金蓝字；
借管理费用，贷应付福利费。

呵呵，一般企业好像都是管理费用比较多吧，没关系了，只要按照财务制度的规定该计入什么费用的计入什么费用，哪一种费用多或者少都是正常的了。

管理费用比营业费用多出几倍，这样合理吗？
可以阿，你自己看看什么原因，比如有可能会计记帐不妥，把属于营业费用计入管理费用等，或者管理费用开支就是很大，你的问题让我茅塞顿开，-为什么缺少高水平的会计，

我不明白既然做了应付福利费，还把它转做管理费用干吗呢，不懂！