我想问一下所得税季报的那个利润总额到底是每一季三个月的总额还是元月至今的总额
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/08/22 04:10:54
我朋友的那个公司亏损12万多,税务局让她调帐调到亏损2万多。但不知道如何办。到元月份要报季报,她问我那个季报的利润总额是10月到12月三个月的利润总额还是从元月到12月的利润总额。如果是一年的利润总额,他们公司打算在11月、12月盈利10万元,就可以调过来了啊。我觉得季报应该是10月到12月三个月的利润总额。但她说别的会计告诉她说是一年的利润总额。听她这样一说,我也有点迷惑啊。请大家帮帮忙啊。
季报报的利润总额是从第一季度始到本季度末的数据。第四季度季报由年报代。
是总利润
我觉得这个利润调帐是要有依据的,数据不是橡皮筋。税务说调二万就二万,是因为什么调二万,要有依据要有原因。
再说季报利润即所得税,是按季的数据还是按总的数字,这个应该是累计利润总额为基数申报的数字,不能以最后某一个季度的数字为准,我最近到一个公司,这个公司会计在汇算二零零六年的所得税时,不考虑元月至九月的亏损,仅按第四季度的盈利为基数计提了全年的应交所得税额,连税务检查时税官都说计算是错误的。如果不清楚建议看一下所得税会计。