天津,所得税汇算青缴。请教各位
来源:百度知道 编辑:UC知道 时间:2024/08/24 05:00:21
事务所给我们公司调增了未分配利润和调减了折旧,导致报表的07年初数变了,怎么办?神州浩天软件还用改06年报表吗?
不用的,直接在2007年调整:
1、调整折旧
借:累计折旧 1000
贷:以前年度损益调整 1000
2、调整所得税
借:应交税金-应交所得税 330
贷:以前年度损益调整 330
3、结转
借:以前年度损益调整 670
贷:利润分配-未分配利润 670